簽證費用報銷

差旅費是指工作人員出差期間產(chǎn)生的住宿費、伙食費、交通費等各項費用。一般公務(wù)人員根據(jù)其職稱不同，報銷的標(biāo)準(zhǔn)也不同，外出地的消費水平不同，差旅費不有所差別。那么差旅費報銷的流程是怎樣的呢?一般先由出差人員填寫差旅費報銷單，然后附上發(fā)票、車票等各種票據(jù)，之后由公司領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)以及財務(wù)人員分別審核簽字后，由出納人員簽字并付款，完成報銷手續(xù)。

報銷范圍

1、差旅費核算的內(nèi)容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務(wù)、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。

報銷原則

1、差旅費必須在各部門預(yù)算總額內(nèi)控制開支，超預(yù)算不得開支。

2、員工出差必須事前提出書面申請，填制出差申請單，經(jīng)其直屬上級批準(zhǔn)。凡未得事先批準(zhǔn)的，一律不予報銷。

3、員工出差途中，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經(jīng)出差簽批人書面/郵件確認(rèn)后，其增加的行程作為另一次出差時間，與原出差時間不連續(xù)計算;

4、出差標(biāo)準(zhǔn)：員工出差乘坐交通工具、住宿、補助基本標(biāo)準(zhǔn)見集團(tuán)差旅費報銷管理制度(管字007)。

報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準(zhǔn) 財務(wù)人員審核--出納結(jié)算付款。各分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對差旅費報銷的真實性、合理性負(fù)全面責(zé)任。

2、財務(wù)人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預(yù)算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核并對此負(fù)責(zé)。

注意事項

1、員工報銷時按財務(wù)部門規(guī)定填制報銷單據(jù)，附原始票據(jù)：包括出差申請、機票(明折明扣票)、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。

4、須按財務(wù)規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷;對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。

5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當(dāng)事人需作出詳細(xì)書面說明及需報銷單據(jù)明細(xì)項目、金額，經(jīng)直屬上級與所在部門第一負(fù)責(zé)人簽批后，報學(xué)院、學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)簽批報銷。

6、超標(biāo)乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應(yīng)乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔(dān)。

需要我們注意的是，對于在出差中超過報銷標(biāo)準(zhǔn)的費用公司是不報銷的，超過部分由自己承擔(dān)，個人消費也不計算在報銷范圍之內(nèi)。員工出差前必須填寫申請單，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可，對于需要延長出差時間的，需向領(lǐng)導(dǎo)電話或郵件請示，增加的費用另行計算。

簽證 費用

看具體情況，一般不同的學(xué)校，費用差異會比較大，一般來講越是名校越貴。預(yù)估的價錢區(qū)間大約是1萬多美金~4萬多美金/年。

簽證費和簽證服務(wù)費

1. 申請人確定赴西目的和行程計劃。

2. 登陸西駐華使館/領(lǐng)館/簽證服務(wù)中心的官方網(wǎng)站，瀏覽有關(guān)簽證信息，了解簽證種類，下載簽證申請表和所需材料清單，并準(zhǔn)備材料。

3. 準(zhǔn)備材料階段

1) 公證、認(rèn)證的文件。對于認(rèn)證的文件指定譯成西班牙文。

2) 第三方提供的文件。

3) 整理手邊文件(如護(hù)照復(fù)印件等)。

4) 須以大寫字母正確填寫簽證申請表。

5) 所有中文都譯成英文或西班牙文。

4. 遞交簽證申請材料。

5. 申請人親自遞交本人簽證申請。

6. 簽證申請受理差異

1) 申根簽證無需預(yù)約，直接到使領(lǐng)館繳納簽證費，辦理簽證申請手續(xù)。

2) 需要電子郵件事先預(yù)約，再到簽證申請中心辦理簽證手續(xù)需要繳納簽證費+簽證服務(wù)費。

7. 等候?qū)徍嘶蜓a充材料。

8. 取簽證后，應(yīng)及時仔細(xì)核對簽證上的各項信息是否正確，尤其是簽證有效期的起止時間及停留天數(shù)是否與所申請的相符，簽證上的個人信息如姓名拼寫是否正確，如發(fā)現(xiàn)任何錯誤，請及時與簽證處聯(lián)系。

簽證費用屬于什么費用

先了解下一般定額的適用范圍是什么？各地的定額都是按一般施工工藝正常施工條件下編制的，他是不含特除施工工藝的，而高支模是特除施工工藝，所以計價定額是不包含高支模這塊費用的，這塊費用一般都是按專家審核后的施工方案執(zhí)行。而專家方案里面只能確定施工方法和計算工程量，而怎么套定額方案里是沒有的，又因為定額里面是沒有高支模子目的，這時一般要求施工單位在施工時要求業(yè)主及時簽定工程簽證確定今后高支模費用的計價方法。這樣的話由方案確定施工方法和計算工程量 由工程簽證確定計價方法，就能計算高支模的費用了，因為高支模的費用不只是反映的實際施工成本，他還含有高支模的風(fēng)險費用，以及高支模施工的技術(shù)費用等，如果你當(dāng)時不明確怎樣計價，那甲方在工程完工后結(jié)算時只給你施工實際成本，其它費用你就沒有依據(jù)向甲方要了，你就虧大發(fā)了。所以在有專家施工方案施工時一定要及時簽證確定計價方法。

簽證費用報銷多少

差旅費，是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目，是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。不同單位或部門對差旅費的具體開支范圍的規(guī)定可能會有所不同。

一、報銷范圍

1、差旅費核算的內(nèi)容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務(wù)、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。

二、報銷原則

1、差旅費必須在各部門預(yù)算總額內(nèi)控制開支， 超預(yù)算不得開支。

2、員工出差必須事前提出書面申請，填制出差申請單，經(jīng)其直屬上級批準(zhǔn)。凡未得事先批準(zhǔn)的，一律不予報銷。

3、員工出差途中，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經(jīng)出差簽批人書面/郵件確認(rèn)后，其增加的行程作為另一次出差時間，與原出差時間不連續(xù)計算;

4、出差標(biāo)準(zhǔn)：員工出差乘坐交通工具、住宿、補助基本標(biāo)準(zhǔn)見集團(tuán)差旅費報銷管理制度（管字007）。

三、報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準(zhǔn) 財務(wù)人員審核--出納結(jié)算付款。各分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對差旅費報銷的真實性、合理性負(fù)全面責(zé)任。

2、財務(wù)人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預(yù)算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核并對此負(fù)責(zé)。

四、借支規(guī)定

1、差旅費借款采取“前賬不清、后賬不借”的原則，由各主管會計 根據(jù)員工已批準(zhǔn)的出差申請進(jìn)行審核；

2、借支額度按個人借支額批準(zhǔn)出差時間×住宿限額生活補助標(biāo)準(zhǔn)×50%+交通工具費用核定，并結(jié)合出差實際情況國內(nèi)長途出差最高不超過4000元/人次，短途短期不借支差旅費；

3、差旅費借款須在出差返回后5個工作日內(nèi)報銷沖賬，在5個工作日內(nèi)未歸還的，由各單位財務(wù)負(fù)責(zé)人通知薪資管理部從其當(dāng)月薪資中扣還。

五、注意事項

1、員工報銷時按財務(wù)部門規(guī)定填制報銷單據(jù)，附原始票據(jù)：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。

4、須按財務(wù)規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。

5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當(dāng)事人需作出詳細(xì)書面說明及需報銷單據(jù)明細(xì)項目、金額，經(jīng)直屬上級與所在部門第一負(fù)責(zé)人簽批后，報學(xué)院、學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)簽批報銷。

6、超標(biāo)乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應(yīng)乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔(dān)。

簽證費用報銷嗎 用日語怎么說

護(hù)照 【hùzhào】1、パスポート.諧音：帕斯破—脫（讀成拼音to，不是脫，但是沒有讀音為to的漢字。另外，—表示把前面的那個音稍微讀長一點。）

2、旅券 [りょけん] . 拼音諧音：lio ken（因為第一個音沒有對應(yīng)的漢字）簽證 【qiānzhèng】 1、ビザ.諧音：逼咋2、査證 [さしょう]拼音諧音：sa sio—（第二個音沒有對應(yīng)的漢字）

簽證費用報銷流程

一)預(yù)審原始憑證

報賬員接受本單位業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的收入票據(jù)和支出票據(jù)時，須對原始憑證進(jìn)行預(yù)審，包括：

1、原始憑證的真實性、完整性、合法性;

2、銀行結(jié)算票據(jù)填寫的正確性、有效性;

3、復(fù)核每筆業(yè)務(wù)支出的金額和數(shù)量的準(zhǔn)確性;

4、檢查經(jīng)辦人、審批人的簽字是否完備，是否符合本單位審批權(quán)限的規(guī)定。

(二)整理原始憑證

報賬員對預(yù)審無誤的原始憑證進(jìn)行整理、歸類、粘貼，并核清憑證的張數(shù)。

(三)填制報賬單

對整理好的原始憑證，按會計核算中心所規(guī)定的格式填制報賬單。要求項目填寫完整，一事(指經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項)一單。報賬單上注明收入入賬方式(現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬)或報銷支付方式(現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬)，報賬員在“經(jīng)手人”一欄簽字后，由單位負(fù)責(zé)人簽字并加蓋會計核算中心的報賬專用章。

二、報賬職責(zé)

報賬會計的職責(zé)匯總登賬、結(jié)出余額、按余額編報報表等。

(一)負(fù)責(zé)編報本單位年度經(jīng)費預(yù)算，掌握經(jīng)費使用進(jìn)度，并對單位各項支出審批承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任;這個方面香港稅務(wù)在這個方面尤其重要。

(二)負(fù)責(zé)辦理本單位應(yīng)繳財政專戶款、國庫款和其他收入的報賬業(yè)務(wù);

(三)負(fù)責(zé)辦理向下級單位撥付資金的報賬業(yè)務(wù);

(四)負(fù)責(zé)辦理本單位日常經(jīng)費支出及專項支出的報賬業(yè)務(wù);

(五)負(fù)責(zé)保管、使用本單位的定額備用金;

(六)協(xié)助本單位負(fù)責(zé)人向上級單位和財政局申請各項經(jīng)費，并將經(jīng)費支出的相關(guān)文件和審批手續(xù)復(fù)印件及時傳遞到會計核算中心。

(七)負(fù)責(zé)將會計核算中心編制的會計報表傳遞到本單位，并報送到有關(guān)部門，如是香港則要通過注冊香港公司中心的流程才可;

(八)負(fù)責(zé)設(shè)立和登記本單位的固定資產(chǎn)備查賬和資金收支流水賬，并定期與會計核算中心對賬。

簽證費報銷的相關(guān)規(guī)定及要求

根據(jù)《因公臨時出國經(jīng)費管理辦法》第八條因公臨時出國經(jīng)費包括：國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用?！　H旅費，是指出境口岸至入境口岸旅費?！　獬鞘虚g交通費，是指為完成工作任務(wù)所必須發(fā)生的，在出訪國家的城市與城市之間的交通費用?！　∽∷拶M是指出國人員在國外發(fā)生的住宿費用?！　』锸迟M是指出國人員在國外期間的日?；锸迟M用?！　」s費是指出國人員在國外期間的市內(nèi)交通、郵電、辦公用品、必要的小費等費用?！　∑渌M用主要是指出國簽證費用、必需的保險費用、防疫費用、國際會議注冊費用等。如果是黨政軍機關(guān)、民主黨派、人民團(tuán)體、事業(yè)單位因公組派臨時代表團(tuán)組的出國人員，則適用《臨時出國人員費用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法》（財行[2001]73號）國有企業(yè)和其他因公臨時出國人員的各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)，參照規(guī)定執(zhí)行。

簽證費用報銷憑證

（1）按規(guī)定應(yīng)該簽字的人員必須全部簽字，簽字必須簽全稱，不得只簽姓?！　。?）簽字人簽署姓名后，還應(yīng)當(dāng)簽署簽字的日期?！　。?）領(lǐng)導(dǎo)簽字應(yīng)當(dāng)明確表明是否同意報銷?！　。?）為便于原始憑證的裝訂，簽字是簽在憑證的正面，應(yīng)簽在右上方。簽字如果是簽在憑證的反面，應(yīng)簽在左上方。　?。?）有多張憑證都需要簽字時，要一張一張分別的簽，不能用復(fù)寫紙同時簽。

簽證費用報銷屬于什么科目

基本流程: 辦理業(yè)務(wù)前明確費用票據(jù)性質(zhì)(問財務(wù))--辦理業(yè)務(wù)費用額度(按規(guī)定或詢問負(fù)責(zé)人)--索取報銷票據(jù)--部門負(fù)責(zé)人審核--單位負(fù)責(zé)人簽批--財務(wù)負(fù)責(zé)人簽批--報銷 相關(guān)費用具體實施:

1、辦公性費用:一般由公司總務(wù)部門控制使用，象辦公費、電話費、燃油、車輛保險費、招待費等

2、生產(chǎn)性費用:一般由生產(chǎn)管理部門控制使用，象設(shè)備修理購機件、水電費、材料搬遷運輸費等

3、資金類費用:一般由財務(wù)部門管理使用，象銀行、財產(chǎn)保險等發(fā)生費用

4、福利性費用:一般由分管職工福利的工會部門負(fù)責(zé)。

5、生產(chǎn)類物資:供應(yīng)部門控制

6、基本建設(shè)費用:提出預(yù)算，總經(jīng)理簽批，由基建部門控制使用

7、設(shè)備類支出:提出預(yù)算，總經(jīng)理簽批，生產(chǎn)部門組織，設(shè)備管理部門實施。